Evite os erros de validação do SPED.
AnteriorNão recebi um arquivo XML ou recebi um arquivo XML inválido do meu fornecedor. O que devo fazer?PróximoPrazos Gerais para Entrega do SINTEGRA
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A quase totalidade das críticas apresentadas na validação do SPED são referente às notas fiscais de entrada, que podem ser solucionados com as recomendações abaixo.
As tributações informadas nos cadastros de NCM/SH se aplicam, exclusivamente, à SAÍDA. Muita atenção na escolha do Código da Situação Tributária dos tributos IPI, pois de 00 a 49 se refere às SAÍDAS entradas e de 50 a 99 se refere às ENTRADAS. Enquanto nos tributos de PIS e COFINS essa ordem é invertida. As posições 01 a 49 se referem às SAÍDAS e de 50 a 99, às ENTRADAS.
Depois da importação do XML, substitua as tributações do seu fornecedor pelas suas tributações de entrada de acordo com o destino das mercadorias, como revenda, indstrialização, consumo, patrimônio etc. Utilize o CFOp indicado para cada operação. Mantenha o CST de ICMS e aplique os CST de IPI, PIS E COFINS corretos para a operação de entrada.
Regras de tributação: Para evitar os erros de validação do SPED.
Nunca informe numa operação de compra um CFOP de venda, ou o contrário.
Substitua a Situação Tributária do IPI, PIS e COFINS pelo código correto de entrada, observando a lista disponível. EX: Nunca utilize o CST 01 de PIS e COFINS nunca entrada, nem o 50 numa saída.
Confira as alíquotas de PIS e COFINS. Se o CST utilizado for tributado, como o 50, as alíquotas deverão ser informadas, mesmo que o fornecedor não as tenha destacado.